跨境电商企业人民币跨境支付风险识别及规避措施研究
当前，人民币国际化进程持续加快，跨境电商企业在支付过程中更多地选择了使用人民币进行支付。识别我国跨境电商企业在支付过程中的风险对于保障跨境电商企业贸易的顺利进行和促进整体跨境电商贸易发展水平的提高有着关键的作用。笔者通过问卷调查和线上访谈了解我国不同行业和不同领域的跨境电商企业人民币跨境支付的现状，识别到信息不对称、物流时间过长与人民币汇率波动、客户身份信息缺失与洗钱这三种风险。因此，笔者根据上述风险提出了相应的规避措施，跨境电商企业自身既要开拓信息收集渠道，又要通过与境内外物流商、代理商的合作优化物流环节。同时，笔者认为政府也要加强对跨境电商企业人民币支付反洗钱的监管。
一、前言
自2009年跨境贸易人民币结算试点启动以来，跨境电商企业在人民币国际化的影响下更多地使用人民币作为支付手段。伴随着国家政策与市场需求的推动，人民币国际化水平迅速提升。目前，国内关于跨境电商企业使用人民币跨境支付的相关调查现阶段还相对较少，而跨境电商企业在对外贸易中使用人民币跨境支付时又有较多的好处。因此，识别我国跨境电商企业人民币跨境支付时遇到的各种风险并为他们提出规避措施建议显得格外重要。
二、现状及法规政策
1.跨境贸易人民币支付现状
2016年在我国“一带一路”的引领和汇率制度改革的背景下，人民币国际化进程迅速推进，带动人民币跨境支付规模达到顶峰;2017年年初增长动能不足，人民币国际化遭遇瓶颈，进入低迷调整期;2018年以来，全球经济复苏，我国加快新旧动能转换，改善企业经营环境使经济基本面向好，尤其到2018年下半年，央行宣布重启逆周期调节因子，人民币汇率结束单向贬值预期，形成双向波动态势，推动我国人民币国际化迎来了新一轮增长;2019年我国持续推进经济高质量发展和高水平金融开放，贸易项下的人民币国际化稳步前进;2020年在新冠肺炎疫情全球加速蔓延的背景下，产能过剩与有效需求不足矛盾显露，全球陷入流动性危机，各大股市暴跌，美元指数持续走强，人民币汇率小幅贬值，国际贸易陷入停滞，对国际货币跨境支付职能的发挥造成了严重打击，然而流动性的宽松和外汇储备的充裕使我国基本面保持稳定，这使得未来人民币国际化进程具有一定的不确定性，面临挑战的同时存在更多的是机遇。
2.人民币跨境业务现状
2019年，人民币国际化发展呈现出人民币跨境结算规模保持持续增长;在跨境贸易中使用人民币的比例持续上升;证券投资领域跨境结算规模实现快速增长，在全部跨境结算中占比继续提升;境外主体继续参与境内金融市场，外资持续流入境内债券和股票市场，全面取消了QFII/RQFII投资额度限制，同时伴随着20号胶期货在上海国际能源中心挂牌交易，“沪伦通”开通等可投资品种不断丰富等特点。2019年，人民币跨境收付金额合计19.67万亿元，同比增长24.08%，其中实收10.02万亿元，实付9.65万亿元。跨境人民币占本外币跨境收付比重为39.51%，人民币已连续九年为我国第二大国际收付货币。
2020年初，受新冠肺炎疫情冲击，部分企业停工停产，人民币在国际支付中的份额略有波动，但随着国内疫情缓解、企业复工复产，以及在中国人民银行的指导下，多家商业银行开辟“绿色通道”，简化业务流程，积极为企业提供人民幣结算服务，人民币的全球支付占比回升，经常项目和资本项目跨境人民币收付金额实现了“双增长”。2020年上半年，全国收付金额合计12.67万亿元，同比增长36.33%，其中收入6.31万亿元，支出6.36万亿元，人民币跨境收付继续保持平衡。截至2020年6月末，人民币在国际支付货币中的份额为1.76%，落后于美元、欧元、英镑、日元，为全球第五大支付货币。
3.我国跨境电商发展现状
近年来，得益于一系列制度支持和改革创新，以及互联网基础设施的完善和全球性物流网络的构建，我国跨境电子商务正蓬勃发展，成为推动我国外贸增长的新动能。2018年以来，跨境电子商务行业迎来诸多利好政策，尤其是《电子商务法》及若干跨境电子商务新政的出台，为该行业提供了规范指导和法律保障。另外，中国消费者购买力不断提升，跨境电子商务市场内需庞大，为企业带来更多发展机遇。在规范化加强的背景下，跨境电子商务交易规模2019年增至10.5万亿元。2020年中国跨境电商市场规模达12.5万亿元，同比增长19.04%，预计2021年市场规模将达14.6万亿元。受新冠疫情影响，线下消费受到抑制，为线上消费带来了全球性的机遇。跨境电商受国家政策支持也在快速发展。和以往不同的是，企业布局从欧美等发达国家向多市场、多渠道布局，日本、韩国、沙特等跨境电商新市场的交易额也在快速发展。在产品品类上，防疫、家居等产品交易活跃。
4.政策法规
我国政府在2018年至2020年期间，从支付系统建设到实行免税政策，再到之后政府对跨境业务的一系列新政策等，都可以体现出我国政府对跨境电商企业使用人民币进行跨境支付的支持态度。
三、数据分析
本次项目的主要数据来源是针对目标企业的问卷，总计发放50份问卷，回收47份问卷，其中有效问卷27份。根据问卷收集的结果可以看出，受访的新疆地区企业占比29.6%，内地企业占比70.4%。通过对比新疆与内地的跨境电商企业在问卷中的回答情况可以得到，新疆的跨境电商企业认为物流是造成跨境贸易风险的主要因素，次要因素是交易者之间信息不对称和身份信息真实性。相较之下，内地的跨境电商企业认为身份信息真实性是主要因素，物流和货品检验才是次要因素。
本次调查的跨境电商企业中，从2015年至今每年开始使用人民币跨境支付系统的不同地区的跨境电商企业数量占比来看，2017年新疆企业的占比高于内地企业20%，2018年两者接近，2020年新疆企业高于内地企业22%，2021年新疆企业高于内地企业12%。综合来看，两地区的跨境电商企业都认为主要影响我国跨境贸易人民币支付的主要因素是贸易发展水平、经济整体发展趋势和离岸人民币市场的发展情况。但是，新疆地区的跨境电商企业认为外汇储备和货币的稳定性也是重要因素。相比之下，内地企业考虑得更细致，在新疆企业的考虑基础上还认为监管漏洞也是其中的重要因素。
四、风险识别
关于跨境电商企业使用人民币跨境支付的相关调查现阶段还相对较少。了解不同行业和不同领域的跨境电商企业对人民币跨境支付的现状，识别和分析他们当前可能遇到的不同风险，这对于促进我国跨境电商贸易发展水平的提高和人民币国际化进程的加速有着紧要的用处。根据本次调查，共识别出以下三种主要造成跨境电商企业使用人民币进行支付时会遇到的风险。
1.信息不对称
在跨境电商贸易中，买卖双方不一定能够完全了解到对方的信息，这就使得拥有较多信息的一方在为自身谋求更多利益时损害到另一方。在进行人民币支付时，外国的跨境电商企业通常可以依据本国新出台的政策及规定，或者是自身新成果，而在合同谈判订立期间迫使我国跨境电商企业选择或不选择使用人民币，从而获得更多的利益，但是这样就必然使得我国的跨境电商企业在汇率、税费及交易中介费等方面产生较大的损失。例如在对外国的服装箱包进口时，若该国在近期在外汇交易及对外贸易等方面做出了对我国不利的政策，那么在该政策被我国企业知晓前商议合同的话，就会使我国跨境电商企业不愿使用人民币进行支付。
2.物流时间过长与人民币汇率波动
以下为跨境电商物流的流程示意图：
跨境电商的物流大多数都以“克”为计价单位，因此进行跨境物流的运费普遍都非常高。由上图也可以看出，要使货物从卖家发货地送达买家目的地所需要耗费时间的延长主要在于按国家分理货物、目的地机场清关以及目的地派送这三个环节。在销售旺季按国家分理货物时，由于包裹体量大、物流渠道不畅通等因素导致的送达延误现象屡见不鲜。而在平时，部分卖家由于对进口国的一些禁止进口或有明确规定条件进口的货物派送不了，而导致海关查验和扣货。在派送环节，卖家配送企业存是货物信息系统不完善等原因而导致配送延误、货物损坏等，这些都将使得买方后收货时间延长。以美元为例，人民币与美元之间的汇率不断波动。买家在物流目的地通过跨境贸易使用人民币支付时，人民币兑美元的汇率下降，而在货物到达买家手中后汇率上升，那么买家就要承受汇率波动带来的损失。反之，对于卖家而言就是损失。而且，如果人民币兑美元的汇率在买家付款时越小，买家所要承受的汇率波动风险越大。所以，物流的环节越多，时间耗费越长对我国跨境电商企业使用人民币支付的风险越大。
3.客户身份信息缺失与洗钱
客户身份信息缺失同上述信息不对称有一定的相似性。信息不对称指的是买卖双方了解对方的身份，但是对各自掌握的交易相关的信息没有对等的认知，双方在其中一方被拥有较多信息的一方获取更大利益的情况下进行跨境电商贸易。而客户身份信息缺失是指卖方在对买方的真实身份和相关信用信息没有了解，甚至第三方支付平台也无法认证的情况下进行跨境电商贸易。客户身份信息缺失也可以说是客户身份识别不真实，就是名义上的客户与实际的客户不一致的情况。在使用人民币进行跨境电商支付时，交易双方所在国都难以对实行这种情况的行为人进行有效彻底的追溯。当客户信息难以得到核实的情况长期存在时，跨境电商企业在进行人民币线上支付时必然会被用作不法人员转移非法资金的通道。这既影响了当事国的跨境电商企业的形象和声誉，又使得人民币国际化的进程受到滞后影响。
